Reporte periódico ante la uiaf por parte de las compañías usuarias de comercio exterior en Colombia
Las empresas usuarias de comercio exterior en Colombia, con fundamento en la Resolución 285 de 2007, deben reportar de forma directa a la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF, las operaciones consideradas como sospechosas, al igual que las...
Plazo para la adopción del sistema de autocontrol establecido por la Dian para los usuarios de comercio exterior.sipla
A partir del año 2002 las compañías usuarias de comercio exterior están obligadas a contar con un sistema de auto control para la prevención de operaciones sospechosas vinculadas con el lavado de activos. La obligación legal se aplica a las compañías que...
Diferencias entre el sistema de autocontrol establecido por la super sociedades y la Dian para los usuarios de comercio exterior
La DIAN mediante Circular 170 de 2002, estableció el procedimiento que deberán seguir los usuarios del servicio aduanero y cambiario para prevenir operaciones sospechosas vinculadas con el lavado de activos. La diferencia frente al sistema de la Súper Sociedades,...
Término para la implementación del sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos
Las sociedades obligadas a la implementación del sistema de autocontrol, son aquellas vigiladas por la Super Sociedades que al 31 de diciembre de 2013 tuvieran activos superiores a 160.000 salarios mínimos mensuales vigentes. El plazo para la adopción del...
Sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos en Colombia
La Superintendencia de Sociedades mediante la Circular Externa 304-00001 de 2014, adopta estándares y lineamientos internacionales con el fin de facilitar al sector real de la economía en Colombia, la implementación de un sistema de autocontrol y gestión del riesgo de...
Los usuarios de zona franca pueden registrar cuentas de compensación ante el banco central de Colombia
Los usuarios de zona franca, pueden cumplir sus obligaciones cambiarias a través de cuentas de compensación que para el efecto abran en bancos del exterior y registren en debida forma ante el banco central colombiano. A través de estas cuentas podrán desarrollar...
Pago de compraventas realizadas entre usuarios de zona franca y empresas ubicadas por fuera del área especial
Las transacciones comerciales desarrolladas entre usuarios de zona franca y empresas ubicadas por fuera de ella, se consideran transacciones locales, las cuales deben ser pagadas en moneda legal colombiana. Si en el contrato de compra venta se denomina el valor de la...
Plazo para el pago de exportaciones realizadas por los usuarios de zona franca en Colombia
La legislación aduanera y cambiaria en Colombia, contempla la posibilidad que la empresa usuaria de zona franca, acuerde con su cliente del exterior el plazo al cual se pagará la compra venta de los bienes. En este sentido, se deberá indicar al momento del reintegro...
Obligaciones cambiarias en las triangulaciones internacionales de importación y exportación en Colombia
El régimen cambiario colombiano establece en materia de importaciones que el pago al que se obliga el adquiriente en virtud del contrato de compra venta internacional de mercancías, debe realizarse a través del mercado cambiario, exclusivamente por el sujeto obligado,...
