La Superintendencia de Sociedades mediante la Circular Externa 304-00001 de 2014, adopta estándares y lineamientos internacionales con el fin de facilitar al sector real de la economía en Colombia, la implementación de un sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos. La responsabilidad de implementar el sistema recae sobre los socios y administradores de las sociedades comerciales. Su omisión genera sanciones económicas.
Sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos en Colombia
