REPORTE PERIÓDICO ANTE LA UIAF POR PARTE DE LAS COMPAÑÍAS USUARIAS DE COMERCIO EXTERIOR EN COLOMBIA

Las empresas usuarias de comercio exterior en Colombia, con fundamento en la Resolución 285 de 2007, deben reportar de forma directa a la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF, las operaciones consideradas como sospechosas,  al igual que las transacciones individuales en efectivo. La

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PLAZO PARA LA ADOPCIÓN DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL ESTABLECIDO POR LA DIAN PARA LOS USUARIOS DE COMERCIO EXTERIOR.SIPLA

A partir del año 2002 las compañías usuarias de comercio exterior están  obligadas a contar con un sistema de auto control para la prevención de operaciones sospechosas vinculadas con el lavado de activos.  La obligación legal se aplica a las compañías que ostenten la calidad

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DIFERENCIAS ENTRE EL SISTEMA DE AUTOCONTROL ESTABLECIDO POR LA SUPER SOCIEDADES Y LA DIAN PARA LOS USUARIOS DE COMERCIO EXTERIOR

La DIAN mediante Circular 170 de 2002, estableció el procedimiento que deberán seguir los usuarios del servicio aduanero y cambiario para prevenir operaciones sospechosas vinculadas con el lavado de activos. La diferencia frente al sistema de la Super Sociedades, radica básicamente en que la DIAN

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TÉRMINO PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS

Las sociedades obligadas a la implementación del sistema de autocontrol, son aquellas vigiladas por la Super Sociedades que al 31 de diciembre de 2013 tuvieran activos superiores a 160.000 salarios mínimos mensuales vigentes.  El plazo para la adopción del sistema vence el 31 de diciembre

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SISTEMA DE AUTOCONTROL Y GESTIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS EN COLOMBIA

La Superintendencia de Sociedades mediante la Circular Externa 304-00001 de 2014, adopta estándares y lineamientos internacionales con el fin de facilitar al sector real de la economía en Colombia, la implementación de un sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos. La

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LOS USUARIOS DE ZONA FRANCA PUEDEN REGISTRAR CUENTAS DE COMPENSACIÓN ANTE EL BANCO CENTRAL DE COLOMBIA

Los usuarios de zona franca, pueden cumplir sus obligaciones cambiarias a través de cuentas de compensación que para el efecto abran en bancos del exterior y registren en debida forma ante el banco central colombiano. A través de estas cuentas podrán desarrollar reintegros y reembolsos

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PAGO DE COMPRAVENTAS REALIZADAS ENTRE USUARIOS DE ZONA FRANCA Y EMPRESAS UBICADAS POR FUERA DEL ÁREA ESPECIAL

Las transacciones comerciales desarrolladas entre usuarios de zona franca y empresas ubicadas por fuera de ella, se consideran transacciones locales, las cuales deben ser pagadas en moneda legal colombiana. Si en el contrato de compra venta se denomina el valor de la obligación en divisas,

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PLAZO PARA EL PAGO DE EXPORTACIONES REALIZADAS POR LOS USUARIOS DE ZONA FRANCA EN COLOMBIA

La legislación aduanera y cambiaria en Colombia, contempla la posibilidad que la empresa usuaria de zona franca, acuerde con su cliente del exterior el plazo al cual se pagará la compra venta de los bienes. En este sentido, se deberá indicar al momento del reintegro

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RÉGIMEN CAMBIARIO APLICABLE A LAS COMPRA VENTAS INTERNACIONALES DE BIENES DESARROLLADAS POR LOS USUARIOS DE ZONA FRANCA EN COLOMBIA

Las empresas usuarias de zona franca deben cumplir las mismas obligaciones cambiarias que el resto de empresas ubicadas por fuera del área especial. En este sentido, cuando un usuario del régimen franco ingresa bienes desde el resto del mundo, el pago al proveedor del exterior

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