by Erwin Blanco Nagle | Aug 1, 2019 | Foreign Exchange Law
La DIAN mediante Circular 170 de 2002, estableció el procedimiento que deberán seguir los usuarios del servicio aduanero y cambiario para prevenir operaciones sospechosas vinculadas con el lavado de activos. La diferencia frente al sistema de la Súper Sociedades,...
by Erwin Blanco Nagle | Aug 1, 2019 | Foreign Exchange Law
Las sociedades obligadas a la implementación del sistema de autocontrol, son aquellas vigiladas por la Super Sociedades que al 31 de diciembre de 2013 tuvieran activos superiores a 160.000 salarios mínimos mensuales vigentes. El plazo para la adopción del...
by Erwin Blanco Nagle | Aug 1, 2019 | Foreign Exchange Law
La Superintendencia de Sociedades mediante la Circular Externa 304-00001 de 2014, adopta estándares y lineamientos internacionales con el fin de facilitar al sector real de la economía en Colombia, la implementación de un sistema de autocontrol y gestión del riesgo de...
by Erwin Blanco Nagle | Aug 1, 2019 | Foreign Exchange Law
Los usuarios de zona franca, pueden cumplir sus obligaciones cambiarias a través de cuentas de compensación que para el efecto abran en bancos del exterior y registren en debida forma ante el banco central colombiano. A través de estas cuentas podrán desarrollar...
by Erwin Blanco Nagle | Aug 1, 2019 | Foreign Exchange Law
Las transacciones comerciales desarrolladas entre usuarios de zona franca y empresas ubicadas por fuera de ella, se consideran transacciones locales, las cuales deben ser pagadas en moneda legal colombiana. Si en el contrato de compra venta se denomina el valor de la...